Pada 7th Maret 2023, Pemerintah mengeluarkan dua surat kabar pemberitahuan membuat amandemen komprehensif dalam Undang-Undang Pencegahan Pencucian Uang (PMLA) sehubungan dengan “Pemeliharaan Rekaman"Dan aset digital virtual".
Untuk pemeliharaan catatan dan tujuan pelaporan keuangan, tanggung jawab entitas pelaporan keuangan (seperti bank) telah diperluas untuk mencakup definisi organisasi nirlaba (LSM) dan Politisi Eksposur (PEP) yang diperluas.
Sekarang, LSM mencakup semua entitas amal yang terdaftar sebagai perwalian, masyarakat, atau perusahaan Bagian 8. Menurut pemberitahuan tersebut, Organisasi Nirlaba (LSM) berarti entitas atau organisasi apa pun, yang dibentuk untuk tujuan keagamaan atau amal yang terdaftar sebagai perwalian atau perkumpulan atau Perusahaan (terdaftar berdasarkan pasal 8 Undang-Undang Perusahaan). Bank atau lembaga keuangan atau perantara perlu mengumpulkan dan menyimpan perincian pendiri, pemukim, wali, dan penandatangan resmi LSM dan mendaftarkan perincian LSM di portal DARPAN NITI Aayog.
Pemberitahuan tersebut mendefinisikan Politically Exposed Persons (PEPs) untuk mencakup individu yang telah dipercayakan dengan fungsi publik terkemuka oleh negara asing, termasuk kepala Negara atau Pemerintahan, politisi senior, pejabat senior pemerintah atau peradilan atau militer, eksekutif senior milik negara. korporasi dan pejabat penting partai politik. Bank atau lembaga keuangan atau perantara perlu melakukan know-your-customer (KYC) dan menyimpan catatan terperinci tentang sifat dan nilai transaksi PEP dan LSM.
Catatan keuangan yang dikumpulkan dan dikelola oleh lembaga keuangan akan berguna bagi lembaga penegak hukum PMLA dalam penyelidikan dan penuntutan para pelanggar.
Pemberitahuan kedua membawa perdagangan aset digital virtual atau cryptocurrency dalam lingkup PMLA. Lima jenis transaksi keuangan berikut yang melibatkan aktivitas cryptocurrency ketika dilakukan untuk atau atas nama perorangan atau badan hukum lain selama bisnis akan tercakup dalam PMLA:
- pertukaran antara aset digital virtual dan mata uang fiat (tender legal yang dikeluarkan oleh bank sentral)
- pertukaran antara satu atau lebih bentuk aset digital virtual;
- transfer aset digital virtual;
- penyimpanan atau administrasi aset atau instrumen digital virtual yang memungkinkan kontrol atas aset digital virtual; Dan
- partisipasi dalam dan penyediaan layanan keuangan terkait dengan penawaran dan penjualan aset digital virtual oleh penerbit.
Jelas, portal web pihak ketiga yang melakukan transaksi crypto sekarang berada di bawah PMLA.
Kedua pemberitahuan ini memberi banyak keuntungan bagi lembaga yang bertanggung jawab atas penegakan Undang-Undang Pencegahan Pencucian Uang (PMLA).
Selama hampir dua dekade beroperasinya PMLA, tingkat keyakinannya sangat rendah, hanya 0.5%. Salah satu penyebab utama di balik rendahnya tingkat hukuman tersebut dikatakan adalah celah dalam ketentuan PMLA yang kedua surat pemberitahuannya tanggal 7th Maret 2023 membahas secara komprehensif.
Terlepas dari tujuan peningkatan tingkat hukuman, alasan utama di balik dua pemberitahuan untuk memperkuat PMLA adalah penilaian India yang akan datang oleh Gugus Tugas Aksi Keuangan (FATF) yang jatuh tempo akhir tahun ini. Karena pandemi COVID-19 dan jeda dalam proses penilaian FATF, India tidak dapat dinilai pada putaran keempat evaluasi timbal balik dan hal yang sama ditunda hingga 2023. India terakhir dievaluasi pada tahun 2010. Kedua notifikasi tersebut secara komprehensif mengubah peraturan India hukum anti pencucian uang untuk menyelaraskannya dengan rekomendasi FATF.
Gugus Tugas Aksi Keuangan (FATF) adalah organisasi antar pemerintah yang memimpin aksi global untuk mengatasi pencucian uang, pendanaan teroris dan proliferasi.
Namun, hampir semua partai oposisi di India mengkritik langkah tersebut dan curiga dengan niat sebenarnya di balik penguatan undang-undang anti pencucian uang yang memberi lebih banyak gigi kepada lembaga penegak hukum.
***
